江西一银行员工自制理财凭证骗取客户近8000万，买房买车买名牌......

中国农业银行江西省赣州市于都县支行营业部主任，利用职务之便，通过各种方式骗取了80多名客户近8000万。

骗取钱财后，其除了偿还个人债务及支付利息外，还用于购买住宅、豪车、写字楼、名牌手表等，甚至还将骗取的钱财借给他人180万……

一、吸收客户资金不入账罪

经法院审理查明：2013年以来，被告人吴某为了偿还个人债务及支付利息，利用职务上的便利，在为客户办理理财、信托业务过程中，将客户带至自己办公室，通过在自己的办公电脑上操作，以出具自制理财凭证等四种方式为客户办理虚假信托、虚假理财业务，具体方式如下：

(1)向客户出具自制理财凭证或自制定期存单办理虚假理财业务，然后在客户不知情的情况下将客户资金转入自己控制的账户。

(2)向客户出具信托凭证为客户办理虚假信托，吴某利用农行未将信托凭证纳入重要空白凭证管理的漏洞，使用空白信托凭证办理虚假信托，在客户不知情的情况下把客户资金转入自己控制的账户。

(3)通过承诺为客户弥补基金亏损并按理财利率计付利息的办法，让客户将亏损基金赎回转入吴某控制的账户，并出具自制基金凭证给客户。

(4)为客户办理真实理财并向客户出具真实凭证，后在客户不知情的情况下撤单，凭证因撤单变为无效凭证，吴某再将客户资金转入自己控制的账户。

吴某以上述方式将客户资金转入自己控制的杨某秀、张某凌等31人的40个账户，其吸收客户资金可认定的金额为7969.8万元(包含案发前已兑付有凭证可认定的金额609万元和案发后已兑付金额341.6万元)，涉及客户84人。

二、挪用公款罪

2013年以来，吴某利用职务上的便利，通过真实理财的客户，在其不知情的情况下或擅自(吴某掌握了该客户“K宝”和密码)将真实理财赎回;为客户办理真实大额存单业务，并在当天对大额存单提前支取。

吴某在理财赎回和存款提前支取后，转入其控制的账户，挪作他用。吴某以上述两种方式挪用6名客户资金共计453.147086万元(包含真实理财产生的利息1470.86元)，涉及客户6人。

那么

吴某为何会利用职务之便

骗取这么多钱财呢？

吴某骗取的钱财，主要用于支付客户虚假理财到期的本金和利息、支付个人借贷本金和利息、弥补客户基金亏损，并用于投资股指期货、商品期货、证券股票、白银贵金属、归还债务等。

根据统计发现，吴某支付利息共计1750多万元，其中支付个人借贷利息支出1002万元;弥补31名客户基金亏损384万元;投资期货交易亏损2792万元;投资证券股票亏损163万元;替其前夫黄某归还某银行贷款本息19万元。

另外，吴某将骗取的钱财还借给了其他人，共计外借资金180万。其中，借给其表妹刘某婧160万元、借给其二嫂叶某20万元。上述两人截至案发前未归还。

除此之外，她还花费370多万用于购买房产等。其中购买了三处住宅：赣州市龙湾127平方米的住宅及车位一个，总价约100万元;另外两处住宅面积分别为85.7平方米、152.58平方米，总价分别为34万元和97万元。吴某还购买了赣州达芬奇写字楼，面积132.16平方米，总价约140万元。

此外，她还共计花费326万多元用于购买资产、礼品和现金等赠送他人。其中包括住宅、奔驰越野车、名牌手表、手提包、手串等。

上述资金合计金额7485.311805万元。

截至案发时，吴某未兑付的吸收和挪用客户资金为7813.947086万元，向客户借贷金额为1120万元，合计8933.947086万元。扣除上述可统计去向的资金，还有1448.635281万元资金差额，因时间跨度长，吴某记不清上述人员的名单，出具的相关凭证也被收回并销毁，且各非法平台被取缔无法调取相关交易数据，所以该部分资金去向无法查清。

被害单位代偿金额情况

2019年7月20日案发以来，被害单位中国农业银行于都支行已先行代偿75897754.66元。

一审法院判决

一审法院审理后认为，被告人吴某作为国有银行工作人员，在任中国农业银行于都县支行营业部主任期间，利用职务上的便利，吸收客户资金不入账，用于个人投资、购置固定资产等，数额特别巨大，造成特别重大损失，其行为已构成吸收客户资金不入账罪;

被告人吴某利用国有银行工作人员职务便利，挪用本单位客户资金归个人使用，情节严重，其行为已构成挪用公款罪。

被告人退缴了部分赃款，对其可酌情从轻处罚。结合被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑事诉讼法》和《中华人民共和国监察法》之规定，作出如下判决：

一、被告人吴某犯吸收客户资金不入账罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币二十万元;犯挪用公款罪，判处有期徒刑六年。总和刑期十四年，并处罚金人民币二十万元，决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币二十万元。

二、责令被告人吴某于判决生效后三十日内，将所吸收的资金7969.8万元和挪用的公款453.147086万元退赔给中国农业银行于都县支行。

其中严某招行账户内资金188.82535万元、黄某招行账户内资金90万元、刘某农行账户内资金10.051573万元，已返还至被害单位的资金予以抵扣;林某退还的273.033484万元、黄某退还的涉案资金9398.93元予以抵扣;案发后吴某自行兑付的资金422.6万元予以抵扣;吴某利用涉案资金为他人偿还的贷款以及借给他人的资金，由被害单位中国农业银行于都县支行依法行使追偿权或代位权;

吴某利用涉案资金购置的不动产：1.赣州市龙湾上和城的住宅及车位一个;2.赣州达芬奇国际中心的写字楼;3.于都县贡江镇广场西路怡和嘉园的住宅;4.于都县贡江镇天成名都的住宅，以上不动产依法变现后退赔被害单位。不足部分，责令被告人吴某继续退赔。)

吴某不服一审判决提出上诉。

二审法院审理后认为，原审判决认定犯罪事实清楚，定罪准确，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。原审判决认定的吴某应予退赔的数额错误，应予纠正。依照《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑事诉讼法》之规定，判决如下：

一、维持一审法院刑事判决的第一项。

二、撤销一审法院刑事判决的第二项。

三、责令被告人吴某于判决生效后三十日内，退赔中国农业银行于都县支行7424.741982万元。(其中严某招行账户内资金188.82535万元、黄某招行账户内资金90万元、刘某农行账户内资金10.051573万元，已返还至被害单位的资金予以抵扣;林某退还的273.033484万元、黄某退还的涉案资金9398.93元予以抵扣;吴某利用涉案资金购置的不动产：1.赣州市梅关大道的住宅及车位一个;2.赣州达芬奇国际中心的写字楼;3.于都县贡江镇住宅;4.于都县贡江镇的住宅，以上不动产依法变现后退赔被害单位。不足部分，责令上诉人吴某继续退赔。)

法院提醒：

在职场中，面对各种诱惑要加强自律意识，切勿因一时贪念而触犯法律葬送前程。对于公司而言，一定要加强岗位审查和财务监督，防止个人权力过大。同时，还要加强法律教育，以免为法治意识淡薄和贪念付出惨痛代价。千万记得莫伸手，伸手必被抓!

(江西赣州中级人民法院)